Anulare transferuri patrimoniale

Dosar nr. ____.
Cod operator: 2443

R O M A N I A
TRIBUNALUL GORJ
SECTIA A II-A CIVILA
Sentinta nr.  354/2014
Sedinta publica de la 17 Martie 2014
Completul compus din:
Judecator sindic   _____
Grefier Sef _____..

Pe rol fiind judecarea actiunii formulata de ......................, desemnat  lichidator pentru debitoarea ......................, impotriva paratei .......................
La apelul nominal facut in sedinta publica au raspuns practician in insolventa D I, pentru lichidatorul judiciar ......................, lipsa fiind parata .......................
Procedura legal indeplinita.
S-a facut referatul oral al cauzei de catre grefier, dupa care constatand actiunea in stare de judecata, s-a acordat cuvantul;
Practician in insolventa DI solicitat admiterea actiunii asa cum a fost formulata.

JUDECATORUL SINDIC,

Asupra actiunii de fata;
Prin actiunea inregistrata la Tribunalul Gorj-Sectia a II-a Civila, ......................", numit lichidator judiciar al debitoarei ...................... prin incheierea nr. 279/09.08.2013 pronuntata de Tribunalul Gorj in dosarul nr. ____., a chemat in judecata parata ......................, solicitand  anularea transferurilor patrimoniale efectuate intre debitoare si parata in baza facturilor fiscale nr. 702/07.08.2012, 761/17.09.2012, 865/31.12.2012, 850/30.11.2012 si restituirea catre averea debitoarei a autovehiculelor ce au facut obiectul tranzactiilor, respectiv;
    -    Autoutilitara ____.., nr. de identificare JDA00F30000068435 , serie motor 0262811, cilindree 1589, culoare gri, cu valoare de inventar 13.862,95 lei a fost vanduta conform factura fiscala 850/30.11.2012 in valoare de 5.000 lei inclusiv TVA.
    - Autoturism _____., nr. de identificare JMBXNCU2W3U006560 , serie motor HY9220, cilindree 1997, culoare negru cu valoare de inventar 36.290,32 lei a fost vanduta conform factura fiscala 865/31.12.2012 in valoare de 10.000 lei inclusiv TVA.
    - Autoturism ____., nr. de identificare 4S4WXELU57S008801 , serie motor 0229537, culoare negru cu valoare de inventar 115.193,35 lei a fost vanduta conform factura fiscala 761/17.09.2012 in valoare de 5.000 lei inclusiv TVA.
    - Autoturism _____, nr. de identificare VF35CWJYF60465085 , serie motor 6001249 cu valoare de inventar 6.451,61 lei a fost vanduta conform factura fiscala 702/07.08.2012 in valoare de 5.000 lei inclusiv TVA.
S-a mai solicitat si obligarea paratei la restituirea autovehiculelor ce au facut obiectul acestor vanzari frauduloase.
In motivarea cererii, lichidatorul judiciar a aratat ca, prin incheierea nr. ____ din 09.08.2013 pronuntata de judecatorul sindic in dosarul nr. ____.., s-a dispus deschiderea procedurii simplificate a falimentului impotriva debitoarei ......................, lichidator judiciar fiind numite cabinetele noastre asociate.
In urma analizarii documentelor financiar - contabile depuse de debitoare, a identificat mai multe transferuri patrimoniale, respectiv vanzarea unor autoturisme, efectuate de debitoare in baza facturilor fiscale emise in anul 2012 catre parata .......................
Se sustine ca, aceste transferuri au fost efectuate cu intentia tuturor partilor implicate de a sustrage de la urmarire de catre creditori a bunurilor debitoarei, care in luna august a anului 2013 a intrat in procedura simplificata a falimentului, iar sumele incasate din vanzarea acestor mijloace de transport sunt cu mult sub valoarea de inregistrare in contabilitatea, fapt ce atrage nulitatea conform dispozi?iilor art. 80 din legea 85/2006 privind procedura insolventei.
Intentia de sustragere de la urmarire al acestor bunuri si caracterul fraudulos al transferurilor apartine atat debitorului cat si celeilalte parti implicate in tranzactie si este dat de faptul ca societatea parata care a beneficiat de bunuri are ca asociat unic pe FLA, fiica numitului FC, fost asociat fondator majoritar si director economic al debitoarei, cu o influenta majora asupra activitatii acesteia.
Valoarea de inregistrare in contabilitate a celor 3 autosanitare era de 171.798 lei, iar pretul obtinut din vanzari a fost de numai 25.222 lei, fiind stabilit in mod arbitrar fara a se intocmi un raport de evaluare care sa stabileasca valoarea reala de piata a autoturismelor in raport de starea tehnica si gradul de uzura a fiecaruia.
 Aceste transferuri se incadreaza in categoria operatiunilor prevazute la art. 80 alin. 1, lit. b) din Legea 85/2006, respectiv:"operatiuni comerciale in care prestatia debitorului depaseste vadit pe cea primita, efectuata in cei 3 ani anterior deschiderii procedurii".
           In drept, cererea a fost intemeiata pe dispozi?iile art. 79, art. 80 alin.1 lit. b) si c), art.81 si art.83 din Legea 85/2006 privind procedura insolventei.
 In temeiul art. 223 Cod proc. Civ, s-a solicitat judecarea si in lipsa.
 In dovedirea cererii, lichidatorul a depus la dosar  in copie urmatoarele documente:
- facturile fiscale nr. 850 din 30.11.2012, 865 din 31.12.2012, 761 din 17.09.2012, 702 din 7.08.2012, ;extras de la ORC Gorj privind lista administratorilor si asociatilor ......................;adresa nr. 26200 din 22.08.2013 a Primariei ..........cu privire la mijloacele de transport instrainate de debitoarea ......................;lista imobilizarilor pe conturi iesite in perioada 01.01.2012-31.12.2012(cont 2012).
La data de 3.02.2014, lichidatorul judiciar a depus la dosar precizare la cererea principala, aratand ca, a fost contactat de domnul FC reprezentantul paratei ......................, cu care s-a convenit ca in data de 23.01.2013 sa fie predate catre ...................... doua dintre cele doua autoturisme, respectiv : Autoutilitara _____., nr. de identificare JDA00F30000068435 , serie motor 0262811(pozitia nr. 1) si  Autoturism _____., nr. de identificare 4S4WXELU57S008801 , serie motor 0229537(pozitia nr. 3).
 Referitor la transferurile celorlalte doua autoturisme, a caror anulare si restituire se solicita, s-a mentionat faptul ca acestea nu se mai afla in proprietatea ......................, fiind instrainate conform facturilor nr. 15/05.06.2013 si nr. 8/25.03.2013. Astfel, autoturismul ______, nr. de identificare JMBXNCU2W3U006560 , serie motor HY9220(pozitia nr. 2) a fost vandut cu factura nr. 15 din 05.06.2013 catre B Vdin Tg-Jiu la pretul de 9.052 lei, inclusiv TVA, care l-a vandut, la randul sau, unei alte persoane fizice, iar autoturismul _____, nr. de identificare VF35CWJYF60465085 , serie motor 6001249(pozitia nr. 4) a fost vandut cu factura nr. 8/25.03.2013 catre SC P SRL cu sediul in satul ...., municipiul Motru la pretul de 4.500 lei, inclusiv TVA.
Lichidatorul judiciar a solicitat anularea transferurilor autoturismelor de la pozitia nr. 1 si 3, respectiv : Autoutilitara _____. si Autoturism _____.., fara ca parata sa mai fie obligata la restituirea lor  intrucat ele au fost predate din proprie initiativa.
Celelalte 2 autoturisme (pozitia 2 si 4), respectiv : _____.. nr. de identificare JMBXNCU2W3U006560 , serie motor HY9220 si ______, nr. de identificare VF35CWJYF60465085 , serie motor 6001249, care au fost instrainate conform facturilor nr. 15/05.06.2013 si nr. 8/25.03.2013, nu mai pot fi restituite de parata deoarece nu se mai afla in proprietatea sa. In aceasta situatie devin aplicabile dispozitiile art. 83 alin. 3 din Legea 85/2003 potrivit carora :
,,Tertul dobanditor cu titlu  gratuit de buna-credinta va restitui bunurile in starea in care se gasesc, iar in lipsa acestora, va restitui diferenta de valoare cu care s-a imbogatit . In caz de rea-credinta, tertul va restitui, in toate cazurile, intreaga valoare, precum si fructele percepute’’.
In speta, diferenta dintre valoarea de inventar actualizata(calculata ca diferenta dintre valoarea de inventar si valoarea amortizata) si valoarea de vanzare reprezinta, de fapt, o prestatie gratuita a debitoarei si se calculeaza diferentiat pentru cele doua autoturisme dupa cum urmeaza:
- Autoturismul _____. - Valoarea de inventar la data transferului = 36.290 lei ; Valoarea amortizata = 5.443 lei ;Valoarea de inventar reactualizata = 36.290 lei - 5.443 lei = 30.847 lei ;Valoarea  de vanzare = 10.000 lei. Diferenta de valoare solicitata = 30.847 lei - 10.000 lei = 20.847 lei
- Autoturismul _____. - Valoarea de inventar la data transferului = 6.451 lei ;Valoarea amortizata = 0 lei, Valoarea de inventar reactualizata = 6.451 lei ; Valoarea  de vanzare = 5.000 lei. Diferenta de valoare solicitata = 6.451 lei - 5.000 lei = 1.451 lei
Total diferenta de valoare solicitata a fi restituita de catre parata = 22.298 lei.
     Fata de cele precizate mai sus, lichidatorul judiciar solicita anularea transferurilor autoturismelor de la pozitia nr. 1 si 3, respectiv : Autoutilitara _____ si Autoturism _____. si obligarea paratei la restituirea sumei de 22.298 lei catre averea debitoarei ......................, reprezentand diferenta dintre valoarea de inventar actualizata si valoarea facturata a autoturismelor care nu se mai afla in proprietatea paratei.
       In dovedirea cererii, lichidatorul judiciar a depus la dosar: procesul-verbal incheiat in 16.01.2014; procesul-verbal de predare-primire incheiat in 23.01.2014, facturile fiscale nr. 15/05.06.2013 si nr. 8/25.03.2013.
Judecatorul sindic, analizand actele si lucrarile dosarului, va admite parte  actiunea,cu precizarile ulterioare, va dispune anularea transferurile patrimoniale  efectuate intre debitoare si parata, cu referitor la  si obligarea paratei la restituirea sumei de 22.298 lei, catre debitoare - reprezentand diferenta dintre valoarea de inventar actualizata si valoarea facturata a autoturismelor, avand in vedere urmatoarea motivare.
Prin incheierea nr.279 din 9.08.2013, pronuntata de judecatorul sindic in dosarul _____, s-a deschis procedura simplificata a insolventei fata de debitoarea ......................, la cererea debitoarei, intrucat aceasta se afla in insolventa si este in incetare de plati, fiind desemnat lichidator judiciar ......................
La data de 14.10.2013, lichidatorul judiciar ......................, a depus la dosar raportul asupra cauzelor si imprejurarilor care au dus la aparitia starii de insolventa, cu nr. 737 din 4.10.2013, raport aprobat prin  sentinta nr.1613 din 25.11.2013.
In raportul amanuntit, lichidatorul a aratat ca, din analiza documentelor contabile prezentate de debitoare s-au identificat in anii 2012 si 2013 anteriori deschiderii procedurii insolventei: acte frauduloase incheiate de ...................... in dauna drepturilor creditorilor respectiv operatiuni comerciale in care prestatia debitorului depaseste vadit pe cea primita, precum si acte incheiate cu intentia tuturor partilor implicate de a sustrage bunuri de la urmarirea de catre creditori, respectiv vanzarea mijloacelor de transport in anul 2012.
Transferurile patrimoniale frauduloase din anul 2012, analizate mai sus, au fost efectuate catre societati detinute de membri ai familiei domnului FC, respectiv fiica acestuia FLA. Sub rezerva de a fi furnizate elemente noi de catre colaboratorii/creditorii societatii, s-a concluzionat ca insolventa se datoreaza, in principal, unor factori de natura obiectiva corelat cu activitatea si influenta fostului director economic FC (fondator al societatii).
  Operatiunea de transfer a dreptului de proprietate al celor patru autoturisme,                intre ...................... si parata ......................, este premergatoare intocmirii facturilor emise in anul 2012, a caror anulare se solicita si se incadreaza in categoria de operatiuni comerciale in care prestatia debitorului depaseste vadit pe cea primita, efectuate in cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii prevazute la art. 80 alin. 1, lit. b), text de lege ce constituie temeiul juridic al actiunii.
Atata timp cat transferurile patrimoniale s-au efectuat intre societati detinute de membrii ai familiei ___.., se prezuma intentia comuna de a sustrage bunurile de la urmarire in favoarea creditorilor prin incheierea actului, la care se adauga si conditia de a fi fost valorificate bunuri la un pret inferior valorii reale a acestora - bunurile nefiind evaluate printr-un raport de evaluare, ceea ce implicit duce la prejudicierea creditorilor.
Actiunea formulata fiind dovedita, va fi admisa in parte, cu precizarile ulterioare, in temeiul prezentelor considerente si a dispozitiilor legale mentionate -art. 79., art. 80 alin. 1 lit b si c, art. 81 si art. 63 din Legea nr. 85/2006.

PENTRU ACESTE MOTIVE,
IN NUMELE LEGII
HOTARASTE

Admite in parte actiunea, cu precizarile ulterioare, formulata de lichidatorul judiciar  ......................, cu sediul in Tg.Jiu, _______ judetul  Gorj, CIF ____.., pentru debitoarea ______, cu sediul in Motru, _____, judetul Gorj, CUI _____., numar de ordine in registrul comertului J 18____.., in contradictoriu cu parata ......................, cu sediul in Motru, strada ____.., judetul Gorj, CUI _____, numar de ordine in registrul comertului J18___.
Dispune anularea transferurile patrimoniale efectuate intre debitoare si parata, cu referire la mijloacele de transport :
         -  Autoutilitara ____., nr. de identificare JDA00F30000068435 , serie motor 0262811, cilindree 1589, culoare gri, cu valoare de inventar 13.862,95 lei a fost vanduta conform factura fiscala 850/30.11.2012 in valoare de 5.000 lei inclusiv TVA.
-  Autoturism _____., nr. de identificare 4S4WXELU57S008801 , serie motor 0229537, culoare negru cu valoare de inventar 115.193,35 lei a fost vanduta conform factura fiscala 761/17.09.2012 in valoare de 5.000 lei inclusiv TVA.
Obliga parata la restituirea sumei de 22.298 lei catre debitoare, reprezentand diferenta dintre valoarea de inventar actualizata si valoarea facturata a autoturismelor.
Cu apel.
Pronuntata in sedinta publica din 17 martie 2014,  la Tribunalul Gorj. 
        Judecator sindic,
  Grefier Sef,